2020年10月，漣水縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)在對日常工作中收集到的可疑線索進(jìn)行研判時(shí)，發(fā)現(xiàn)注冊在漣水縣五港鎮(zhèn)的一家運(yùn)輸公司存在虛開增值稅專用發(fā)票的嫌疑，并且金額巨大，這一奇怪的現(xiàn)象引起了經(jīng)偵民警的警覺，立即對這一可疑線索開展調(diào)查。

經(jīng)過大量工作調(diào)查，民警發(fā)現(xiàn)，五港鎮(zhèn)這家運(yùn)輸公司的登記法人為一個(gè)叫李某的人，李某為漣水縣五港鎮(zhèn)人，年近七旬，不識(shí)字，其本人實(shí)際經(jīng)營公司的可能性不大，并且五港鎮(zhèn)港西村存在大量老年村民注冊公司和個(gè)體戶，這些村民均表示其注冊公司是受到村干部的要求。公司注冊以后，所有的手續(xù)都交給村干部，實(shí)際注冊人都沒有使用和參與經(jīng)營。收集的證據(jù)和調(diào)查的方向均指向時(shí)任五港鎮(zhèn)港西社區(qū)書記高某干。

由因高某干涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票，其涉及公司眾多，金額特別巨大，漣水縣公安局對其正式立案偵查，抽調(diào)精干力量成立專案組。專案組根據(jù)調(diào)查掌握的上下游涉案企業(yè)情況、以及重點(diǎn)涉案人員之間的關(guān)系，理清了發(fā)票、資金、人員脈絡(luò)關(guān)系。同時(shí)，由于涉及企業(yè)多、分布區(qū)域跨度廣，涉案金額大，專案組民警兵分多路，輾轉(zhuǎn)15個(gè)省市展開偵查和取證工作。

據(jù)漣水縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)主辦該案的民警張師瑋介紹，簡單來說，增值稅專用發(fā)票從上游虛開企業(yè)開給下游虛受企業(yè)，資金從下游虛受企業(yè)打給上游虛開企業(yè)，之后通過個(gè)人銀行卡回流完成交易?！?/span>

專案組民警通過進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，2016年至今，高某干以江蘇國祚實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司為依托，利用公司員工苗某、左某、韓某和他人身份證在漣水縣五港鎮(zhèn)等地注冊空殼公司或商戶400余家，用于對外虛開發(fā)票。高某干負(fù)責(zé)整個(gè)虛開發(fā)票事項(xiàng)的指揮安排，苗某、左某、韓某負(fù)責(zé)虛開發(fā)票的具體操作流程，或通過中間人介紹，或者自己直接和受票單位對接，在無實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營和真實(shí)交易的情況下，常年為600余家企業(yè)提供虛開發(fā)票業(yè)務(wù)，總額達(dá)15.6億元。

由于時(shí)間跨度長，部分證據(jù)難以調(diào)取，給案件辦理增加了的難度。連續(xù)幾個(gè)月里，專案組民警奔波在全國各地。白天，前往各單位、企業(yè)調(diào)查取證，晚上，分析研判案情、整理歸類證據(jù)資料，每天只能睡四五個(gè)小時(shí)。

2021年10月19日，專案組展開收網(wǎng)行動(dòng)，對以高某干為首的虛開增值稅專用發(fā)票犯罪團(tuán)伙實(shí)施抓捕，先后抓獲犯罪嫌疑人七名，現(xiàn)場繳獲各種公司公章、財(cái)務(wù)章500余枚，營業(yè)執(zhí)照100余份，銀行卡200余張。

經(jīng)審訊，涉案嫌疑人均對自己虛開增值稅專用發(fā)票的行為供認(rèn)不諱。據(jù)了解，犯罪嫌疑人高某干利用擔(dān)任社區(qū)書記的便利，打著發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)的幌子，利用其轄區(qū)老年人文化低，警惕性不高的特點(diǎn)，用小恩小惠的形式，誘導(dǎo)老年人注冊公司和個(gè)體戶400余家歸自己使用，共向600余戶下游公司虛開增值稅專用發(fā)票，非法獲利數(shù)千萬元。